(5) الفائدة المضافة:

من بين الأساليب القديمة في حساب تكلفة الفائدة للعميل هي تلك المعروفة باسم أسلوب "الفائدة المضافة" (Add-on)، حيث تضاف تكلفة الفائدة إلى مبلغ القرض، ثم يقسط المجموع على عدد الأقساط المتفق عليها.

مثال :

يحصل العميل على قرض بمبلغ (2000) دينار، بسعر (12%) في السنة، يسدد ب(12) قسطاً شهرياً متساوياً، مما يعني، بموجب هذا الأسلوب، ان مجموع القروض مع الفوائد يساوي (2240) دينار. أما القسط الشهري فهو : 

240 / 12 شهر = 186.67 دينار، حيث يتضمن ما يأتي :

2000 / 12 شهر = 166.67 دينار ، سداد أصل القرض

و 240 / 12 شهر = 20.0 دينار، سداد الفائدة الشهرية، وبأقساط متساوية.

ونظراً إلى أن العميل يستفيد من متوسط مبلغ (1000) خلال مدة القرض، فإن سعر الفائدة الفعلي هو تقريباً ما يأتي : 

هذا يعني ان العميل يدفع ما يعادل ضعف سعر الفائدة تقريباً.

6) قاعدة الـ (78) :

تستخدم هذه القاعدة التقريبية لتحديد مبلغ دخل الفوائد يحق للمصرف تراكمه في نقطة زمنية محددة، من القرض الاستهلاكي الذي يسدد بأقساط شهرية تحتل هذه القاعدة موقعاً مهماً عندما يسدد المقترض المبلغ قبل موعد الاستحقاق، وبالتالي يحق له استرداد جزء من الفوائد المترتبة على القرض. يستمد رقم (78) من إضافة الأرقام الخاصة بالأشهر الاثنى عشر للسنة وهي :

78 = (12+11+10+9+8+7+6+5 +4+3+2+1)

وبهدف تحديد مبلغ الفائدة القابلة للاسترداد بسبب السداد المبكر، من خلال تقسيم الأشهر التي جرى السداد المبكر عنها على رقم (78)، وذلك بموجب المعادلة الآتية. افرض ان المقترض يسدد رصيد القرض المتبقي بعد تسعة أشهر من السنة، بعد ان اقترض اصلاً لمدة (12) شهراً

هذا هو المبلغ الذي يعيده المصرف إلى العميل، من أصل مجموع الفوائد المتراكمة والمترتبة على القرض.

(7) متطلبات الأرصدة المعوضة :

يطلب الكثير من المصارف إلى العميل المقترض الاحتفاظ بنسبة يتفق عليها من القرض الممنوح له على شكل وديعة في حسابه، كحد أدنى لا يسحب خلال عملية استخدام القرض. تسمى هذه النسبة بـ "الرصيد المعوض" (Compensatory Balance)، أي الذي يعوض المصرف عن تقديم هذه الخدمة للمقترض، مما يؤدي إلى رفع "سعر الفائدة الفعلي" للقرض. ذلك لأن العميل يستخدم الفرض مطروحاً منه الرصيد المعوض (وهو يشابه الرصيد المعوض في حال تعامل المنشأة مع المصرف).

افرض ان العميل يقترض مبلغ (1000) دينار لمدة سنة واحدة بسعر فائدة (8%). يطلب المصرف من العميل الاحتفاظ بـ (200) دينار في حساب القرض بدون سحب. هذا يعني أن سعر الفائدة الفعلي هو (10%) وليس (8%)، كما في المعادلة أدناه :

مواضيع ذات صلة

عـقبـات التـخطـيـط ومـعالجتـها في المـصارف

المقابلـة بيـن المـصرف والبيـئة (Matching Bank and Environment)

تـحليـل البيـئة الخـارجـيـة للمـصـرف (تحليل البيئة المحيطة من حيث الفرص والتهديدات)

تحليل البيئة الداخلية للمصرف (استخدام مدخل وظائف المنشأه لتقييم نقاط القوة والضعف)

تـجزئـة الخـطط الإستـراتيجيـة المـصرفيـة زمـانـياً (Time Span of Planning)

تـحويـل الاستراتيجـيات الـى خطـط عـمـل (Action Plans) فـي المـصارف

تحويل الاهداف الى استراتيجيات مصرفيـة بحسب مدخل وظائف المنشأة

مـستـويـات الإستـراتـيجـيـة (Strategy Levels) فـي المـصارف

أهـميـة أهـداف المـصـرف

أنـواع الأهـداف العريضـة للمـصـرف (Corporate Objectives)

الرؤيـة والـرسالـة والغـايـات للمؤسسات المصرفيـة

تنظيـم وظيفـة التـخطيـط الاستـراتيجـي فـي المـصارف